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    财务与审计优德娱乐场

    2016-12-27  优德w88官网登录  本文已影响   字号:T|T

    篇一:财务审计优德娱乐场

    一、财务审计工作

    (一)财务:建立健全各项财务制度,严格执行国家财经法律、法规,正确设置会计科目,核算方法正确,输入原始凭证准确、及时,债权、债务往来款项能及时清理结算,正确执行公路养护各项成本的开支标准。原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全,机制记账凭证齐全,与原始凭证相符。摘要清楚、无涂改、按期装订成册。及时打印了2008年会计帐簿并及时装订。今年对2007年的33本会计凭证,4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。加强了财务业务知识的学习。今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。并顺利通过了会计证的年审工作。

    (二)审计:积极配合上级审计部门完成了2008年预算内养路费执行情况表、专项清理小金库工作。

    (三)固定资产:建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》,为了使固定资产能够更好地创造经济效益,做到了固定资产统一负责、分项管理,机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。年初固定资产原值2078.5万元,1-8月固定资产原值2093.69万元,增加固定资产15.14万元。

    (四)公路房地产:建立健全了各类档案卡片,制定了房屋维修计划,做到了房地产统一负责、分项管理,机构健全、制度完善、台帐核算清楚。

    二、计划统计

    1、加强计划管理,严格执行上级费用计划,检查给多少钱办多少事的原则,对无计划又必须实施的项目,先确定资金来源,经集体研究上报同意后实施。无计划外项目和擅自超计划外项目发生。

    2、加强公路养护定额管理和核算工作,认真执行上级下达的公路养护生产计划,使计量支付工资更加合理真实。

    篇二:公司财务审计2015年年终总结

    公司财务审计2015年年终总结

    时光过的飞快,2015年公司的工作已经结束了,可以说,在2015年的工作中,我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中,高效的完成了公司安排给我们的公司,相信我们一定能够做好,这些都是我们得来的不断的发展的成果,相信我们一定能够做好!

    2015年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。为了总结经验教训,更好的完成xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:

    一、2015年财务审计工作的简要回顾

    (一)财务方面的工作

    1、增强财务服务意识

    2015年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

    为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。

    为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计

    信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

    2、预算管理得到稳步推进

    一是细化预算内容。根据各分、子公司2015年及2015年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的2015年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好2016年全面预算工作积累了经验。

    3、充分利用税收政策

    充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司减免2015年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及2015年度**物流公司、**运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益。

    4、切实加强财务管理

    根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。财务审计

    篇三:财务审计工作岗位年度个人优德娱乐场

    财务审计工作岗位

    =个人原创,绝非网络复制,欢迎下载=

    转眼之间,一年的光阴又将匆匆逝去。回眸过去的一年,在×××(改成财务审计岗位所在的单位)财务审计工作岗位上,我始终秉承着“在岗一分钟,尽职六十秒”的态度努力做好财务审计岗位的工作,并时刻严格要求自己,摆正自己的工作位置和态度。在各级领导们的关心和同事们的支持帮助下,我在财务审计工作岗位上积极进取、勤奋学习,认真圆满地完成今年的财务审计工作任务,履行好×××(改成财务审计岗位所在的单位)财务审计工作岗位职责,各方面表现优异,得到了领导和同事们的一致肯定。现将过去一年来在财务审计工作岗位上的学习、工作情况作简要总结如下:一、思想上严于律己,不断提高自身修养

    一年来,我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观,并用以指导自己在×××(改成财务审计岗位所在的单位)财务审计岗位上学

    篇四:2013年财务审计优德娱乐场

    时光过的飞快,XX年公司的工作已经结束了,可以说,在XX年的工作中,我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中,高效的完成了公司安排给我们的公司,相信我们一定能够做好,这些都是我们得来的不断的发展的成果,相信我们一定能够做好!XX年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。为了总结经验教训,更好的完成xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:一、XX年财务审计工作的简要回顾(一)财务方面的工作1、增强财务服务意识XX年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。2、预算管理得到稳步推进一是细化预算内容。根据各分、子公司XX年及XX年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好XX年全面预算工作积累了经验。

    3、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免XX年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及XX年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益。4、切实加强财务管理根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用。5、强力整顿财经秩序根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累更多的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局(公司)的自查要求,认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位。通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度。

    6、加强资金管理的作用为了规范集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。集团公司从xx

    年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心,按照市局(公司)结算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催收货款力度,保证集团公司正常的经济运行。(二)审计方面的工作1、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求(1)继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为XX年目标考核的主要指标来考核。(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。(3)加强内部审计工作力度,发挥专项审计工作的作用,从而降低经营风险。随着集团公司快速发展,企业的资产越来越大,效益和权益的积累也越来越多,内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算,更重要在管理,内部管理失控,就会造成企业资产浪费,严格遵守国家和集团的规章制度,确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理,降低成本费用,提高资产运行质量,从资产监管中要效益,实现集团内涵式、集约化发展。2、全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局(公司)审计重点,我部门XX年12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。3、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》为了更好地履行总经理赋予的职责,加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。二、存在的问题XX年,我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步,但仍然存在着较为突出的问题,主要表现在:1、是需要加大制度建设的力度;2、是加强对分、子公司的财务管理;3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。在这即将过去的一年中,经过全部门同志的共同努力,虽然我们取得了一定经济效益和社会效益,财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持,取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进,我们将面临许多问题:财务审计制度有待进一步完善,财务审计方法需要进一步改进,财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在市局(公司)的指导下,按照公司领导的总体部署,结合公司实际,开创性工作,努力使财务审计工作再上新台阶。XX年我司股本结构将发生较大的变化,公司财务管理制度也将随时作出相应的调整,在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾,财务审计部将在公司领导的正确领导下,充分发挥全部员工的主观能动性,不断转变工作作风,调整工作思路,根据实际,开创工作,为公司财务管理服好务。

    篇五:优德娱乐场-公司财务部内审优德娱乐场

    公司领导:

    一年来,在公司总经理、财务副总经理、监事会,财务部主任及相关领导的亲切关怀和指导下,我在财务部内审的岗位上,严格按照年初制定的内审计划,紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监督力度,确保各项制度深入落实”这一工作目标,积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力,取得了一定成绩,充分发挥内审的监督和服务职能,为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项,在深化公司改革,促进廉政建设,加强财务管理,提高经济效益等方面,起到了一定的作用,也取得了一定的成绩,但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力支持,再加上我们审计组人员的勤奋工作,公司的内审工作一定会一年比一年有起色,同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作:

    一、20xx年的主要工作

    1、结合新岗位制定内审年度工作计划

    财务内审是一个新设的岗位,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,在成立内审岗位后,就根据工作需要立即制定了年度工作计划;为了加强供电所财务管理,纠正经济活动中不规范、不合法等违纪违规问题,保证会计信息真实可靠,制定了供电所财务收支审计工作计划,为了防止税务稽查增加税负,制定了经济业务审计工作计划,为了规范供电所的收费行为,制定了农电收据检查的计划;并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

    2、积极开展内审工作

    ①、为了强化管理,堵塞漏洞,提高效益,公司年初细化了内部审计制度,其目的是纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题,抑制消极因素,促进各部门遵纪守法,为公司经济健康运行保驾护航;通过工作发现2个供电所财务有问题,违纪金额接近10万元,我们财务内审根据公司领导的安排,提前介入,在批评教育的同时,督促其整改,既为公司保护了这2个所长,又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条,审计调帐6笔,收缴违纪金额2万余元,协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。

    ②、对各供电所的收费规范行为进行了检查,通过检查,发现部分供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据,及部分收费员没有按规定保管收据,出现了丢失收据的现象,我们审计组及时向公司领导反映情况,并对相关供电所和个人进行了经济处罚,收缴处罚金额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负,财务内审对各项经济业务、各种票据进行审核,发现不合格的票据及时办理换票手续,需要作纳税申报的,提前申报,需要作调整的提前调整,合理规避了税负,为公司减少了一定的损失. 另一方面通过对大量经济活动审核情况的综合分析,向公司领导提出综合建议;全年共审核票据2万多张,提供合理化建议16条,抵制不合理开支17万余元,减少税负20万余元。

    3、完善财务管理制度,加强财务审计检查,规范财务行为。

    20xx年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,为了加强供电所的财务管理,进一步完善财务管理制度,规范财务管理行为,推行司务公开和阳光理财,公司出台了《供电所财务收

    支管理办法》,监督和管理的职责落在了我们财务部,为了使公司制定的管理办法得到贯彻和落实,财务部制定了定期财务检查的制度,内审在公司纪检监察室的配合下对各供电所的财务进行一次全面检查,检查点放各所的财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生产经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、发展的重点、热点的问题上,检查面为100%;并对个别财务管理较为混乱供电所进行了专项审计检查,针对审计中存在的问题限期整改,并检查其整改落实情况,从根本上规范了供电所的财务行为,杜绝了违反财经纪律现象的发生。

    二、工作中存在的不足

    20xx年财务内审工作取得了一定的成绩,然而,在看到成绩的同时,我也看到了不足,内审有很多应做而未做、应做好而未做好的工作,审计工作还不够深入、细致,还有待在以后的工作中加以改进,比如在经济业务审核、各项经营费用的控制上,实施财务分析等方面都相当欠缺。这些都应该是20xx年财务内审要重点思考和解决的主题,作为财务人员,我应在公司加强管理、规范经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不断地总结和反省,不断地鞭策自己,加强学习,以适应时代和公司的发展,与公司共同进步。

    三、20xx年财务内审工作设想

    20xx年,是公司面临形势最严峻的一年,如何使公司能够进一步规范管理、开源节流、减本增效,是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题,因此,作为内审我们认为必须做好如下几个方面的工作:

    1、加强内部审核工作,努力作好税企财务衔接工作,使稽查税额控制在最低限额内;努力降低生产成本,减少费用开支,做好开源节流工作,提高公司经济效益,使各项费用的

    的 开支控制在财务预算范围内。

    2、进一步完善财务管理制度,加强制度执行的检查与指导,狠抓会计基础工作与财务管理,对各经营单位,综合部门执行公司的财务制度的情况定期检查,检查面为100%,使财务制度得到贯彻落实。

    3、加强学习,与时俱进,开拓创新, 强化监督机制,不断扩大内审监督的工作面。

    4、适应改革要求,逐步推行所长任期经济责任及离任审计。

    5、督促各供电所建立健全规章制度,堵塞管理漏洞、纠正工作失误、减少损失,达到加强管理、提高经济效益的目的。

    以上是我一年来的优德娱乐场,不妥之处,敬请领导们批评指正。

    篇六:审计优德娱乐场模板

    2006年度审计优德娱乐场

    2006年,审计部认真贯彻集团公司2006年审计工作会议精神,根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路,制定了年度审计工作计划,全面履行了审计的监督服务职能,各方面工作都有了很大的发展,取得了突出的成果。

    一、本年度审计指标完成情况

    ——财务审计方面,本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变,全年审计项目14项,覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位,审计资金总额160675.26万元,审出不实利润

    70项,采纳61项,审计建议采纳率达到87.14%;全面完成物装公司下达的年度审计计划;

    ——基建工程审计,全年审计基建项目178项,审计金额2998.93万元,审减额204.91万元,审减率6.83%,比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点;

    ——物资采购审计,全年审计合同3333份,审计金额141415.46万元,审减额3645.92万元,审减率2.58%,比公司下达任务指标1%节约1.58个百分点,全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项;

    ——人均取得直接经济成果539.85万元。

    二、本年度审计工作开展情况

    根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况,审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想,各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针,以实现有效监督、服务生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划,保证了审计的各项规范、有序的开展。

    (一)开展年终效益审计,保证经营成果的真实性

    2006年1-2月份,我们审计了公司12个生产分厂和3个销售公司,以各单位的在产和存货为切入点,一家家现场清查,对成本进行实质性测试,对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽查检验,查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告,都必须经过审计部审核签认,审计部不予认可的经营成果,不予兑现。经过审计,共审出上报不实利润417.96万元,对审计发现的发出商品核算不规范,各单位之间人为调节利润,部分单位材料占用较多,销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改建议,大部分问题在本年得到了整改。

    (二)拓宽经济责任审计范围,强化经济责任审计功能

    2006年审计部共开展经济责任审计4项,其中人力资源部委托离任审计项目3项,领导干部届中审计项目1项,审计处级干部4人,审计发现问题15个,主要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款--暂估材料款金额较大,而且存在多年无动态现象等现象,提出建议14条,采纳14条。经过审计,为3名离任同志解除了在原单位的经济责任,为接任者

    划清了经济界限;为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定。

    在经济责任审计中,本年度审计主要坚持以下几个原则,把经济责任审计推向了更高的层次。

    一是在审计质量上,规范了经济责任审计内容、审计程序及操作标准,确保项目的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面,确保评价的中肯;如在对xx厂厂长届中经济责任审计中,由于我公司内部投资的计划和财务核算等权力由公司控制,以前的离任审计基本没有涉及,但在今年审计中,我们认为,单位负责人作为投资项目的具体负责人,在投资项目的管理、质量控制上存在不可推卸的责任,因此,我们在对xx厂厂长届中审计中,全面审核了其三年期间具体负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目,金额达352.64万元,发现工程项目中存在没有按照管理的要求明确区分基建修缮和设备维修,对分厂历年来发生的内部投资无管理台帐、部分项目立项—招标—合同—预算—竣工验收—决算流程等环节缺少部分资料等问题。

    三是在离任必审的基础上,加强了任期届中经济责任审计,将审计关口前移,使经济责任审计从事后的查错纠弊向督促企业加强内部控制、防范经营风险、规范经营行为转变。

    (三)传统审计向风险导向审计,提高审计业务层次

    经过三年的整合,公司财务实现集中核算,基建工程和经济合同管理逐步走上规范化,各项业务的常规性审计也日趋成熟,为有效利用审计资源,提高审计效果,审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变,今年共组织以风险管理审计为主的审计项目5项,1个内部单位,1个三产单位,1个参股单位和1个关联方,以上被审单位的多样性也体现了我公司加强风险防范的意识,尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计,防范外部风险,充分体现了审计延伸的理念,xx公司经营情况调查2项、xxxx医院经营管理审计、某地代储代销库存管理审计、XX实业公司经营审计;审计发现成本核算、业务管理、风险管理和公司治理层次的问题17个,提出审计建议11条,采纳9条。

    从开展的风险管理审计的效果看,审计部门取得的成绩是十分可喜的。首先,摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式,审计的视野更加开阔;其次,风险管理审计适应公司发展的需要,审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了依据;尤其是对xx公司的审计,为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参考。再次,风险管理审计受到了被审计单位的欢迎,xx医院、xx公司、某地代管库等单位或部门都对认为审计建议具有针对性,或组织董事会专题研究,或组织管理层探讨,都对报告给予了高度重视,改变了以往传统审计中“消极对抗”的作风。

    (四)开展专项审计调查,解决难点热点问题

    本年度,审计部围绕企业经营管理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题,积极开展了专项审计。7月份,就上半年各单位和

    职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分配、新定额运行等热点问题,我们实施了专项审计,提出了审计建议8条,向领导提交了审计报告,最后经公司专题会议圆满解决。9月份,对新设立的xxxx合资公司的开办费用、注册资本到位等进行专项审计,审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐,要求xxxx公司催办,维护专项资金使用的严肃性。

    (五)加大内控审计幅度,防范经营风险

    审计部本年度和其它部门联合开展了《自用资源使用和管理》专项内控审计1项,考虑审计资源和我公司实际情况,我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等项目相结合,让内控审计体现在所有审计项目中。本年度共发现内控问题14个,其中设计层面2个,执行层面12个,初步探索了审计模式,为逐步开展规范的内部控制专项审计打下了基础。

    (六)狠抓基建工程审计,节约基建投资成本

    基建工程审计是严把资金审查关口,减少企业资金流失,加强投资控制的重要保障。2006年,审计部对xx分厂装修改造工程、xxx社区改造工程、xxx办公楼改造装修、xx办公楼及屋面工程、xxxx扩建工程等178个基建工程项目进行了审计,为了提高审计质量,审计人员对大部分项目实施了全过程跟踪审计,经常深入施工现场抽查,在审计中,审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关,重要项目都经过充分探讨。通过审计,发现工程量不实、材料价格偏高、

    篇七:财务审计优德娱乐场

    一、财务审计工作

    (一)财务:建立健全各项财务制度,严格执行国家财经法律、法规,正确设置会计科

    目,核算方法正确,输入原始凭证准确、及时,债权、债务往来款项能及时清理结算,正确

    执行公路养护各项成本的开支标准。原始凭证合规、合法、审核签批手续齐全,机制记账凭

    证齐全,与原始凭证相符。摘要清楚、无涂改、按期装订成册。及时打印了2008年会计帐簿

    并及时装订。今年对2007年的33本会计凭证,4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了

    整理归档。加强了财务业务知识的学习。今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务

    人员继续教育培训班。并顺利通过了会计证的年审工作。

    (二)审计:积极配合上级审计部门完成了2008年预算内养路费执行情况表、专项清理

    小金库工作。

    (三)固定资产:建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》,为了使固定资产

    能够更好地创造经济效益,做到了固定资产统一负责、分项管理,机构健全、制度完善、台

    帐核算清楚、责任落实到人头。年初固定资产原值2078.5万元,1-8月固定资产原值2093.69

    万元,增加固定资产15.14万元。

    (四)公路房地产:建立健全了各类档案卡片,制定了房屋维修计划,做到了房地产统一

    负责、分项管理,机构健全、制度完善、台帐核算清楚。

    二、计划统计

    1、加强计划管理,严格执行上级费用计划,检查给多少钱办多少事的原则,对无计划又

    必须实施的项目,先确定资金来源,经集体研究上报同意后实施。无计划外项目和擅自超计

    划外项目发生。

    2、加强公路养护定额管理和核算工作,认真执行上级下达的公路养护生产计划,使计量

    支付工资更加合理真实。篇二:财务、审计、统计优德娱乐场 xx市供销社

    二0一一年财务综合优德娱乐场 2011年,xx市供销社在上级社和当地市委、市政府和的正确领导下,以深入贯彻市政府

    “关于加快构建农村现代经营服务新体系 全面推进供销合作社改革发展的实施意见”为契机,

    以落实省、xx市供销社工作会议精神为切入点,积极组织开展了农村现代经营服务体系建设

    年和基层组织体系建设年活动,企业活力、服务能力明显增强,企业效益、社会效益全面提

    高。今年以来,全国供销总社xxx,监事会主任x等领导先后到xx进行考察调研,省、市供

    销社工作会议先后在xx召开,《农民日报》、《xx日报》等媒体先后对市供销社的改革发展进

    行了宣传报道,主要工作情况如下:

    一、各项经济指标的完成情况预计各项经济指标均超额完成上级社安排的计划,统计口径商品总购进8.6亿元,占年

    度计划的108%,商品总销售完成9.4亿元,占计划的109%,实现利税470万元,占计划的

    110%。

    二、我市供销系统基本情况:我系统现有所属独立法人(财会报表单位)企业26家,其中:市社直属企业7个,基层

    社15个,专业合作社4个。 全系统资产总计1.8亿元,负债总额2880万元,净资产1.5 亿元。

    三、主要工作

    1、财务核算和其他管理工作

    (1)加强基层会计基础工作,发挥财会职能作用。今年以以会代训的形式召开基层会计

    会议7次,规范供销社系统会计基础工作。严格会计核算纪律,确保会计核算规范、真实、

    完整。做好全系统月、年报的审核、汇总、上报工作,启动并实施了供销社系统会计数据网

    上直报,提高会计报表的报送质量和效率,确保会计报表及时、准确上报。加强了财会分析

    工作,发挥会计信息作用,今年共出具各种财务分析报告26份,为领导决策、争取政策支持

    奠定了基础。

    (2)进一步发挥现金流量的优势,优化资金调度,在 保证经营资金需求的前提下,加大资本运作力度,提高资金的效益,为新型网络建设建

    设提供了1000万元的资金支持。

    (3)抓好系统汇总会计报表改革。强化社有企业管理、开放开门办社为着力点,进一步

    创新财会工作新思路、汇总会计指标体系,今年又有三家企业归附到供销社旗下。

    (4)做好会计从业人员培训教育工作,今年共组织所 属单位32名会计进行了8次业务培训,完成了46名会计人员全国网络信息录入工作,

    并全部通过了当地财政的会计人员继续教育资格考试。

    (5)今年根据市社党委安排,组织两个审计调查小组,对下属及涉及网络建设承担单位进行了6审计调查,之前,先对被调查单位发放了审计

    调查提纲和审计通知书及相关表格,通过座谈、实地查看、检查账册等,对所属单位的人员

    构成、资产负债、项目资金专款专用及处理、历史包袱、发展思路有了全面了解,调查完毕

    后,由审计小组归纳汇总,向党委提交了6次比较客观实际的调查报告,为供销社监控稳定

    发展提供了保证。

    (6)建立长效审计监督机制,对所属企业开展定期或随机审计,对重大业务事项进行专

    项审计,年终普审,依据《xx市供销社企业法人代表经营业绩年度考核奖惩办法》,对企业

    法人代表的年薪、社有资产承租费收取、管理费上交、职工养老金缴纳、财产保险统筹、资

    产保值、安全稳定六项业绩指标作了明确规定,根据六项指标的综合得分情况与个人收入相

    互挂钩,对网络建设做出突出贡献的个人进行重点奖励6人,同时其他单位参照应收承租费

    基数提取奖励基金。这一措施加速了网络建设快速发展,也提高了企业法人的积极性。

    (7)根据省、市社工作要求,组织人员积极开展统计普查和专项调查,尽力做到应统尽

    统,将承认供销社章程,服从供销社管理,供销社引领引办的企业、专业社、协会及经济组

    织的经营数字和业务活动纳入供销社统计范围,比较客观的反映了应该由供销社统计反映的

    内容和数字。今年又 有三家企业归附到了供销社名下。

    2、盘活供销社存量资产,加快发展社有企业。一是充 分利用好现有资产、资源的优势,通过新建网络项目带动资源整合,重新打造供销社的

    骨干企业。二是要搞好资产重组工作,将有效资产向优势、龙头企业集中,如,今年新建的

    文祖超市由日用品管理经验丰富的垛庄社来实施建设和经营。

    3、积极争取和落实相关支持政策和资金。一是加强了 与财政、农业等部门的协调和沟通,争取了农业专业社项目2个。二是要继续做好供销

    社土地确权登记工作,今年抽调人员与车辆成立专门小组,对所属26家单位资产进行了全面

    查实,妥善解决历史遗留的土地权属争议2起。

    4、做好项目专项资金申报,争取优惠政策支持。2011年,在xx市社的指导帮助下,积极申报各类、各级项目工程12个,及时汇报工程

    项目进展情况,争取财政和相关部门支持,保证了各个工程项目顺利开、竣工。其中市级项

    目4个、市社支持项目拨款90万元;省级项目1个,省社支持项目拨款50万元;总社新网

    工程项目1个、支持资金40万元;专业合作社项目市级、省级各一个。 截止2011年11月底,共投资960万元,相继建设了2100平方xx供销x超市、800平

    方的x日用品配送中心三期扩建,6000平方的水x社区服务中心已经开工、400水xx河直营超市等项目。在各个项目建设过程中,从筹措资金、审核预算、竣工决算到工程款结算,

    财会人员全程参与,工程款专款专用、按规定进行账务处理,保证各项工程的顺利进行。

    四、存在问题

    1、虽然甩掉了历史经济包袱,确保了社有资产的完整,但资产变现能力差,资产保值尚

    可,增值缺乏后劲,流动资金不足,经营管理人才匮乏,已经成为阻碍企业正常发展的瓶颈。

    2、如何盘活现有资产,改变靠房租收入吃饭,集中有限资金支持大项目建设,特别是如

    何发展建设“新网工程”和农村便民超市、综合服务中心,使企业可持续发展是今后重点探

    讨的课题。

    3、基层财会、审计、统计人员大多一人兼职,年龄偏 大,知识面窄,与当前快速发展的经济社会不相适应,急需年富力强、富有朝气、能够

    干事创业的复合型人才投入到供销事业中去。 五、2012年工作计划

    1、贯彻《国务院关于加快供销社改革发展的意见》的精神,加大工作力度,使市社机关

    尽快纳入当地财政预算,解决后顾之忧,使其能全身心的投入到新农村建设和“新网工程”

    的创建中去。

    2、开展对社有企业经营业绩和财务收支预算考核工篇三:内部审计优德娱乐场内部审计优德娱乐场

    2010年我局内部审计工作在省局***的下,在局党组的直接下,十六大及十六届四中全

    会精神,学习和《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求,省局内部

    审计工作会议精神,遵循查错纠弊,法纪,管理的宗旨,本局内部审计机构在经济管理和经

    济等的作用,内部审计为而服务的思想理念,会计制度,健全岗位责任制和内部检查制度,

    了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审,人任期内经济责任审计、“有离必审”

    和“先审后离”等经济责任审计方针,经济责任审计,了客观评价县区分局一把手的工作业

    绩,国有资产和资金不流失,也为局党组考核和任用干部了参考依据。专项审计和审计调查,

    大宗资产采购比价审计、内控制度评审,了成绩。年初制定的工作,在2010年度带领内审工

    作组,两个多月的对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等1xxxx了内部审计工作。

    在内部审计工作中,注意了严把审计程序关。在对县区局内部审计时,注意审计项目的立项,

    审前调查,制定实施方案,印发审计通知书,实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的

    记录规范。严把审计实施关。实施审计工作审计方案的范围、审计内容、审计,审计工作符

    合审计法律、法规和的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后的审查审计报告规范撰写,

    注意与审计的事实,包括被审计的财政财务收支、合法、效益的事实和违反规定和财政财务

    收支的事实清楚,审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的数字相符。严把审

    计关。注意审查审计揭露问题清楚,数字确凿,定性,适用法律、法规、规章、、,处罚意见。

    严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计及被审计人员的审计意见,审计

    评价符合被审计及被审计人员的,关系到被审计及被审计人员的利益和荣誉,是对干部任期

    经济责 任审计评价要谨慎。在工作中注意可行的审计建议,大而化之,被审计采纳整改。上

    述一系列做法,我内部审计工作了的,了的监督,杜塞漏洞,防患未然,对大庆地税系统的

    财务管理工作了的监督管理,内部审计工作了省局和我局党组的评价。在今后的内审工作中要依

    照“依法审计、中心、、创新”的工作方针,改进工作方法,内部审计工作质量,成绩。2006年上半年,在县委、县政府和市审计局的领导下,我局以邓小平理论、“三个代表”

    重要思想为指导,牢固树立社会主义荣辱观,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出

    重点、求真务实”的工作思路,紧密围绕全县“”工作目标,按照县委、县政府提出的“”

    发展战略,坚持市审计局提出的“”工作思路,紧扣服务发展,创优环境这一大局,突出“内

    强素质、外树形象”两大主题,全面贯彻审计方针,积极创新审计理念,不断优化审计资源,

    进一步规范审计行为,依法强化审计监督,全面提升审计质量,树立良好审计形象,为加强

    党风廉政建设,促进全县财政经济持续健康协调发展和社会事业全面进步做出了积极的贡献。

    据统计,截止6月20日,我局已完成审计(调查)计划项目16个,其中投资审计9个。查

    出违规金额342万元,管理不规范金额6174万元,应调帐处理5158万元;审计工程决算9672

    万元,审减1338万元。提交审计信息报告86篇,被采用或批示63篇。回顾半年来的工作,

    主要有以下几个方面:

    一、提升审计执法水平,履行“经济卫士”职责 县审计局始终紧紧围绕促进经济持续健康发展这一主题,克服人员少、任务重的矛盾,

    自觉增强做好审计工作的责任感和使命感,不负“经济卫士”重任,履行审计监督职责,服

    务经济发展。

    (一)依法审计,突出重点,搞好预算执行审计 我局按照“揭露问题、规范管理、促进改革、制约权利、提高效益”的工作要求,坚持

    审深、审透、审细、审严的原则。审计了县财政局具体组织的本级预算执行情况和其他财政

    收支情况,县地方税务局的税收征管情况,国家金库沾化县支库办理本级预算资金的收纳、

    划分、留解和拨付情况。 同时,对县财政局、劳动局和卫生局等单位2005年度的部门预算执行情况进行了审计。

    在审计中我局以促进规范预算管理、严格执法为目标,科学安排预算执行审计工作,切实把

    预算执行审计作为第一任务抓好抓实。在具体工作中,紧紧围绕县人大年初批复的预算,把

    审计的触角伸向既关注预算内资金,又关注预算外资金;既关注各单位财务收支的真实性、

    合法性,更关注专项资金的使用方向、使用效益。通过财政资金支出结构、财政转移支付、

    国库集中支付、政府采购、税收收入和重点部门预算编制和执行情况的审计,检查财政预算

    编制及调整是否符合建立完善公共财政体制和运行机制的要求,从源头上制止财政资金使用

    的随意性,查处了预算管理不严、分配不规范、专项资金平衡预算等问题。共审计单位5个。

    通过预算执行审计,查出管理不规范5280万元。并明确指出了预算编制较粗、项目不细、预

    算安排不准确等问题,针对存在的问题提出了细化预算编制、加强对专项资金、非税收入征

    收的管理和监督等4条审计建议。对进一步规范预算行为,加强预算管理和领导层决策提供

    了依据。县人大常委会主任会议在听取了我局代县政府所作的《关于对2005年度县级财政预

    算执行情况及其他财政资金收支情况的审计结果报告》后给予了高度评价。普遍认为,今年

    预算执行审计工作深入细致,质量高,力度大,反映了审计部门认真负责、秉公执法、严谨

    务实的工作精神。特别是审计工作报告内容翔实,建议重点突出,操作性强,为规范预算管

    理,推进依法理财发挥了较好的作用。

    (二)全程跟踪,规范管理,严把投资审计监督关 以促进城市基础设施建设项目的规范管理、提高政府投资效益为目标。年初,我们积极

    将我县工业园、新城区开发等重点工程纳入06年审计项目计划,实施全程跟踪审计。并报县

    政府制发了《关于对全县重点建设项目实行跟踪审计监督的通知》,进一步明确强调了跟踪审

    计的内容、方式、方法和措施。上半年认真组织开展了县皮业城、工业园、新城区开发建设

    等3个重点工程的全程跟踪审计。在实施跟踪审计过程中,根据工程管理的不同环节和阶段,

    有针对性地确 定跟踪审计工作的内容和方法。按照工程建设期间划分,相应地确定每个部分审计的重

    点内容和环节。在工程前期,跟踪审计要在工程预算审核、招标评议、合同条款等方面把关,

    将问题提前考虑在前面。在工程施工期间,审计人员坚持参加每次工作例会,经常到施工现

    场巡查,对施工现场、隐蔽工程拍照,以便做到对施工材料和工艺流程做到心中有数,发现

    与合同不符的问题要及时向建设方提出意见与建议。对监理和施工单位提出的设计变更进行

    经济技术分析,提出优化建议,同时提供材料的市场行情和参考价格,为建设方提供决策依

    据。共计参与合同签订22份,积极参与隐蔽工程的验收75份,拍照取证460余份,做到边

    施工边签证,解决了工程变更签证的滞后现象。提出合理化建议8条,节约建设资金80余万

    元。上半年,共完成了县工业园、基础设施建设工程路基土方及桥涵工程等9个决算审计项

    目,累计审计工程决算9672万元,审定总额8336万元,审减额1338万元,平均审减率14。

    为政府投资节约了大量资金,有力促进了财政资金的使用效益。

    (三)积极稳妥,促进依法行政,突出抓好经济责任审计 为强化领导干部监督管理,促

    进领导干部依法行政、廉洁勤政,科学界定领导干部任期经济责任,突出抓好领导干部经济

    责任审计。上半年,我局根据审计项目计划和组织部门委托,共对卫生局、林业局、冯家镇

    等6个行政事业单位党政领导干部任期经济责任审计工作。通过审计,从源头上预防和惩治

    腐败,揭露问题,增强领导干部的责任感,有效地避免领导干部“带病上岗”、“带病提拔”

    的弊端,对促进我县领导干部增强法律意识、责任意识、廉政意识、提高管理能力和水平起

    到了积极的推动作用,强化了对在职领导干部的审计监督,为县委选拔任用干部提供必要的

    审计参考依据。

    (四)围绕中心,服务大局,圆满完成授权领导交办审计事项 全局领导干部及审计人员本着服从和服务于沾化发展和稳定大局的原则,不计报酬,不

    怕辛苦,圆满完成了党委政 府交给的各项工作任务。上半年,完成市局授权的困难县调查扶持政策牵头或参与完成

    了沿海滩土开发整合项目、新城区建设、企业稳定工作、国有资产改革调查等交办事项6项。

    对电厂和公司的往来款项开展了专项审计,通过审计,进一步理清了两单位的往来款项情况,

    化解了矛盾。对已完成的项目进行粗略统计,派出10人次,投入近120个工作日。使很多事

    关全县经济建设和群众切身利益的“热点”、“难点”问题得到了有效解决,为全县改革、发

    展、稳定的大局继续健康发展发挥了审计不可替代作用。

    二、优化招商环境,创新思路抓招商 招商环境是吸引力、竞争力、是生产力。发挥审计监督职能,优化招引资环境,审计部

    门义不容辞。为此,县审计局在工作中注意规范自身工作的同时,狠抓财经领域的“三乱”

    治理工作,对审计工作中发现的扰乱财经秩序行为严肃依法查处,全力优化全县招商引资环

    境。在自身招商引资工作中,我们把招商引资工作摆上重要议事日程,创新工作思路,以诚

    招商,采取走出去招商和以商招商的方式,大力引进外商投资项目,并分别派两名干部采取

    集中挂职和自选挂职方式,到外地招商。上半年,引进外商项目2个,总投资5000万元,其

    中由有限公司投资建设的新城区道路建设项目,总投资4000万元;有限公司投资的项目,总

    投资1000万元。

    三、认真学习宣传贯彻新《审计法》,着力营造良好审计执法环境 新修订的《审计法》颁布后,我局把抓好《审计法》的学习宣传和贯彻作为一项重要工

    作,以此扩大审计影响,优化执法环境,树立审计形象来抓,积极组织开展形式多样的学习

    宣传活动,为全面贯彻执行《审计法》,更好地履行审计监督职责奠定基础。一是将修订后的

    《审计法》主要内容向县领导作了专门汇报,并提出了学习宣传贯彻意见,得到了领导的支

    持和重视。二是组织县局审计干部,集中进行学习辅导,深刻领会《审计法》修改的意义及

    主要内容,并把修订后的《审计法》列为二、三季度业务学习的主要内容,抓好学习贯彻。

    三是由郭增禄副县长在县电视台作宣传贯彻审篇四:财务内部审计汇报材料

    一、加强基础工作建设 不断完善审计管理体制 多年来,新泰市供电公司的审计工作认真贯彻落实国家审计署关于开展内部审计工作的

    有关规定,按照新泰市审计局和泰安供电公司关于加强审计工作的一系列重要部署,坚持“在

    工作中规范,在规范中提高”和“突出重点,讲求实效” 的工作方针,求真务实,扎实工作,

    各项工作都取得了很好的成绩,在加强监督,促进管理,提高效益,减少浪费,维护公司合

    篇八:财务、审计、统计优德娱乐场

    XX市供销社

    二0一一年财务综合优德娱乐场

    2011年,XX市供销社在上级社和当地市委、市政府和的正确领导下,以深入贯彻市政府“关于加快构建农村现代经营服务新体系 全面推进供销合作社改革发展的实施意见”为契机,以落实省、XX市供销社工作会议精神为切入点,积极组织开展了农村现代经营服务体系建设年和基层组织体系建设年活动,企业活力、服务能力明显增强,企业效益、社会效益全面提高。今年以来,全国供销总社XXX,监事会主任X等领导先后到XX进行考察调研,省、市供销社工作会议先后在XX召开,《农民日报》、《XX日报》等媒体先后对市供销社的改革发展进行了宣传报道,主要工作情况如下:

    一、各项经济指标的完成情况

    预计各项经济指标均超额完成上级社安排的计划,统计口径商品总购进8.6亿元,占年度计划的108%,商品总销售完成9.4亿元,占计划的109%,实现利税470万元,占计划的110%。

    二、我市供销系统基本情况:

    我系统现有所属独立法人(财会报表单位)企业26家,其中:市社直属企业7个,基层社15个,专业合作社4个。 全系统资产总计1.8亿元,负债总额2880万元,净资产1.5

    亿元。

    三、主要工作

    1、财务核算和其他管理工作

    (1)加强基层会计基础工作,发挥财会职能作用。今年以以会代训的形式召开基层会计会议7次,规范供销社系统会计基础工作。严格会计核算纪律,确保会计核算规范、真实、完整。做好全系统月、年报的审核、汇总、上报工作,启动并实施了供销社系统会计数据网上直报,提高会计报表的报送质量和效率,确保会计报表及时、准确上报。加强了财会分析工作,发挥会计信息作用,今年共出具各种财务分析报告26份,为领导决策、争取政策支持奠定了基础。

    (2)进一步发挥现金流量的优势,优化资金调度,在

    保证经营资金需求的前提下,加大资本运作力度,提高资金的效益,为新型网络建设建设提供了1000万元的资金支持。

    (3)抓好系统汇总会计报表改革。强化社有企业管理、开放开门办社为着力点,进一步创新财会工作新思路、汇总会计指标体系,今年又有三家企业归附到供销社旗下。

    (4)做好会计从业人员培训教育工作,今年共组织所

    属单位32名会计进行了8次业务培训,完成了46名会计人员全国网络信息录入工作,并全部通过了当地财政的会计人员继续教育资格考试。

    (5)今年根据市社党委安排,组织两个审计调查小组,

    对下属及涉及网络建设承担单位进行了6审计调查,之前,先对被调查单位发放了审计调查提纲和审计通知书及相关表格,通过座谈、实地查看、检查账册等,对所属单位的人员构成、资产负债、项目资金专款专用及处理、历史包袱、发展思路有了全面了解,调查完毕后,由审计小组归纳汇总,向党委提交了6次比较客观实际的调查报告,为供销社监控稳定发展提供了保证。

    (6)建立长效审计监督机制,对所属企业开展定期或随机审计,对重大业务事项进行专项审计,年终普审,依据《XX市供销社企业法人代表经营业绩年度考核奖惩办法》,对企业法人代表的年薪、社有资产承租费收取、管理费上交、职工养老金缴纳、财产保险统筹、资产保值、安全稳定六项业绩指标作了明确规定,根据六项指标的综合得分情况与个人收入相互挂钩,对网络建设做出突出贡献的个人进行重点奖励6人,同时其他单位参照应收承租费基数提取奖励基金。这一措施加速了网络建设快速发展,也提高了企业法人的积极性。

    (7)根据省、市社工作要求,组织人员积极开展统计普查和专项调查,尽力做到应统尽统,将承认供销社章程,服从供销社管理,供销社引领引办的企业、专业社、协会及经济组织的经营数字和业务活动纳入供销社统计范围,比较客观的反映了应该由供销社统计反映的内容和数字。今年又

    有三家企业归附到了供销社名下。

    2、盘活供销社存量资产,加快发展社有企业。一是充

    分利用好现有资产、资源的优势,通过新建网络项目带动资源整合,重新打造供销社的骨干企业。二是要搞好资产重组工作,将有效资产向优势、龙头企业集中,如,今年新建的文祖超市由日用品管理经验丰富的垛庄社来实施建设和经营。

    3、积极争取和落实相关支持政策和资金。一是加强了

    与财政、农业等部门的协调和沟通,争取了农业专业社项目2个。二是要继续做好供销社土地确权登记工作,今年抽调人员与车辆成立专门小组,对所属26家单位资产进行了全面查实,妥善解决历史遗留的土地权属争议2起。

    4、做好项目专项资金申报,争取优惠政策支持。

    2011年,在XX市社的指导帮助下,积极申报各类、各级项目工程12个,及时汇报工程项目进展情况,争取财政和相关部门支持,保证了各个工程项目顺利开、竣工。其中市级项目4个、市社支持项目拨款90万元;省级项目1个,省社支持项目拨款50万元;总社新网工程项目1个、支持资金40万元;专业合作社项目市级、省级各一个。

    截止2011年11月底,共投资960万元,相继建设了2100平方XX供销X超市、800平方的X日用品配送中心三期扩建,6000平方的水X社区服务中心已经开工、400水XX河直营

    超市等项目。在各个项目建设过程中,从筹措资金、审核预算、竣工决算到工程款结算,财会人员全程参与,工程款专款专用、按规定进行账务处理,保证各项工程的顺利进行。

    四、存在问题

    1、虽然甩掉了历史经济包袱,确保了社有资产的完整,但资产变现能力差,资产保值尚可,增值缺乏后劲,流动资金不足,经营管理人才匮乏,已经成为阻碍企业正常发展的瓶颈。

    2、如何盘活现有资产,改变靠房租收入吃饭,集中有限资金支持大项目建设,特别是如何发展建设“新网工程”和农村便民超市、综合服务中心,使企业可持续发展是今后重点探讨的课题。

    3、基层财会、审计、统计人员大多一人兼职,年龄偏

    大,知识面窄,与当前快速发展的经济社会不相适应,急需年富力强、富有朝气、能够干事创业的复合型人才投入到供销事业中去。

    五、2012年工作计划

    1、贯彻《国务院关于加快供销社改革发展的意见》的精神,加大工作力度,使市社机关尽快纳入当地财政预算,解决后顾之忧,使其能全身心的投入到新农村建设和“新网工程”的创建中去。

    2、开展对社有企业经营业绩和财务收支预算考核工

    篇九:财务审计优德娱乐场2016

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    1、督促检查,制度。农村财务管理工作是农村经营管理工作,乃至整个农村工作的组成,农民关注的热点问题。农村财务管理,农村基层组织建设,密切党群、干群关系,农村社会的意义。,今后要一项经常性工作,农村财务管理工作的督促检查,农村财务制度。各镇本地农村财务管理工作中的问题,措施,纠正和,使之规范化、制度化。

    2、审计监督,违纪。农村财务审计监督,是农村财务管理工作的环节和手段。,农村财务审计监督一项经常性的工作,农村财务管理工作中的问题,或不地审计监督。农村财务管理制度要求,每年要审计三分的村组,原则上三年内对所村组要轮流审计一遍。对审计中查出的经济问题,要财务制度的规定严肃;情节严重的由纪检监察机关党纪、政纪处分;构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任。

    3、农村财务人员的素质教育。农村财务人员的政治思想素质、技术、职业道德和敬业精神,在程度上决定着农村财务管理工作质量的好坏。,在培训的,要对村组财务人员及镇代理会计的财经纪律、思想素质教育,遵纪守法意识,责任感、使命感。

    4、农村财务人员的稳定。农村财务规范管理的条件配备代理中心会计和村财务人员,并稳定,确因工作需要调换的,经镇农经审核、镇批准,并报县农业行政主管备案。

    篇十:2012年公司财务审计优德娱乐场

    2012年公司财务审计优德娱乐场

    时光过的飞快,XX年公司的工作已经结束了,可以说,在XX年的工作中,我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中,高效的完成了公司安排给我们的公司,相信我们一定能够做好,这些都是我们得来的不断的发展的成果,相信我们一定能够做好!

    XX年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。为了总结经验教训,更好的完成xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:

    一、XX年财务审计工作的简要回顾

    (一)财务方面的工作

    1、增强财务服务意识

    XX年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

    为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。

    为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

    2、预算管理得到稳步推进

    一是细化预算内容。根据各分、子公司XX年及XX年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好XX年全面预算工作积累了经验。

    3、充分利用税收政策

    充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免XX年度企业所得税合计177.29万元、营业税

    29.48万元的税收优惠政策的批复以及XX年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益。

    4、切实加强财务管理

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